酒店会计如何做账,财务处理流程在这里?

发布时间: 2024.06.29

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  1、每日营业收入传票的编制  编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。  收入凭证的编制方法是:  借:应收账款——客账  应收账款——街账——明细  应收账款——团队  银行存款  贷:营业收入  应付账—电话费  2、街账、客账分配表统计  街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容,收入核数员每天要填写街账、客账统计表,进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到日清月结,为月末填写街账、客账汇总表做准备。  3、客人清算应收款后账务处理  客人接到宾馆催款通知后,规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时,宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内 容及金额,每天进行账务处理:在编制记账凭证前,首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容,并填写在每日现金收入记录表中。  4、超60天应收款挂账催款  根据月结应收款对账单记录及账项,分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户,进行再次催款,催款前首先了解尚未付款的账项具体内容,并将情况 向财务经理汇报。由财务经理签发催款信,连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复,协商解决办法,为尽快清算应收账款排除障碍。  5、负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。
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设置什么科目啊?如果你们店不太大,建议使用小企业会计准则及其科目,这样记账相对简便些,科目也没那么复杂,完全能满足快捷酒店的账务处理。会员卡等计入什么科目啊?收到钱款时借:库存现金等贷:预收账款—会员卡消费时借:预收账款—会员卡贷:主营业务收入消费多少计入多少收入,否则要增加所得税成本了。支付的人工成本等借:主营业务成本贷:应付职工薪酬等支付其他费用借:管理费用等贷:库存现金/银行存款等

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